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发文单位:永利皇宫463登录成文日期:2019年12月16日
标  题:永利皇宫463登录国有资产监督管理委员会关于印发《永利皇宫463登录国有资产监督管理委员会履行出资人职责企业选聘中介机构工作管理暂行办法》的通知(河国资发〔2019〕10号)
发文字号: 河国资发〔2019〕10号 发布日期:2019年12月16日

永利皇宫463登录国有资产监督管理委员会关于印发《永利皇宫463登录国有资产监督管理委员会履行出资人职责企业选聘中介机构工作管理暂行办法》的通知(河国资发〔2019〕10号)

2019-12-16 08:19     来源:永利皇宫463登录国有资产监督管理委员会
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各企业:

为规范我委履行出资人职责企业选聘中介机构提供有偿服务行为,现将《永利皇宫463登录国有资产监督管理委员会履行出资人职责企业选聘中介机构管理暂行办法》印发你们,请遵照实行。在实行过程中遇到的问题请及时报告我委。

 

永利皇宫463登录国有资产监督管理委员会

2019年12月 16日

永利皇宫463登录国有资产监督管理委员会履行出资人职责企业选聘中介机构工作

管理暂行办法

 

第一章 总  则

 

第一条 为规范永利皇宫463登录国有资产监督管理委员会(以下简称市国资委)履行出资人职责企业选聘中介机构提供有偿服务的行为,提高中介机构服务质量,保护各方当事人的合法权益,根据《中华人民共和国企业国有资产法》《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国招标投标法》《中华人民共和国政府采购法》《招标投标法实施条例》《政府采购法实施条例》等法律法规,参照《广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会履行出资人职责企业选聘中介机构工作管理办法》(桂国资发〔2017〕48号)文件精神,结合市国资委工作实际,制定本办法。

第二条  市国资委出资企业(以下简称企业)及其全资、控股子企业选聘中介机构提供有偿服务的行为适用本办法。

第三条 本办法所称企业选聘中介机构提供有偿服务行为,是指企业及其全资、控股子企业按照有关法律、法规、规章和规范性文件要求,聘请中介机构提供审计、评估、咨询、经济鉴证和法律服务等有偿服务的行为。

第四条  选聘中介机构遵循公开、公平、公正和竞争择优的原则。  

第五条 市国资委建立统一的中介机构备选库。企业及其全资、控股子企业应当在备选库中选聘中介机构。

因特殊情况,市国资委备选库中的中介机构不能满足业务需求,需聘请备选库外中介机构的,由企业向市国资委提出申请。

第六条  市国资委成立中介机构选聘工作领导小组,组长由委分管领导担任,组员由其他班子成员组成。主要职责是审议有关中介机构选聘、管理、评价等工作的操作规范和实施细则;审议中介机构备选库名单及中介机构评价结果;引导和监督中介机构的选聘、管理、评价和异议处理工作中出现的其他重大问题。

领导小组下设办公室(以下简称选聘工作办公室),选聘工作办公室设在财务监督考核评价科,办公室主任由委分管领导兼任,成员由市国资委相关业务科室负责人组成。主要职责是负责中介机构备选库的筹建、日常管理及企业选聘中介机构的组织实施工作。

 

第二章  中介机构备选库的建立及管理

第七条 市国资委依据本办法的规定通过公开选聘方式建立中介机构备选库(以下简称备选库),并进行分类管理。

第八条  中介机构备选库分为以下四类:

(一)评估类(共10户)。

(二)审计(含改制审计)、经济鉴证类(共10户)。

(三)法律服务类(共10户)。   

(三)管理咨询类(共10户)。

第九条  中介机构进入备选库应具备的基本条件:

(一)依法设立并连续正常执业3年以上。

(二)有固定的工作场所、健全的组织架构、完善的质量控制制度和风险管理制度。

(三)具备与开展业务相适应的执业经验,有良好的社会信誉和诚信记录。3年内未受到行业行政主管部门、行业自律组织给予的行政处罚、行业惩戒等不良记录。

(四)依法对执业人员进行继续教育,特定事项须接受市国资委组织的专项业务培训。

(五)依法为从业人员缴纳社保。

(六)非独立法人的中介机构分支机构不得单独申请进入备选库;具备独立法人资格,满足相关条件的中介机构及其分支机构可分别提交申请进入备选库。

(七)市国资委规定的其他条件。

第十条  中介机构进入备选库应具备的专项条件。

(一)评估类 

1.资产评估 

(1)具备财政部门核准的资格资质。 

(2)至少有8名(含)以上资产评估师,且通过资产评估行业协会年检。 

(3)机构设立时间3年以上。 

2. 涉及房地产、土地使用权、探矿权、采矿权等资产评估项目的,依据其行政管理部门的规定实行,不再设立中介机构备选库。 

(二)审计、经济鉴证类 

1.一般审计、经济鉴证类 

(1)有行业行政主管部门或行业自律组织核准的资格资质。 

(2)有8名以上注册会计师。 

2. 改制审计类(不含清产核资审计) 

承接企业改制审计业务的机构在一般审计、经济鉴证类入库条件基础上还需具备近3年从事过市级(含)以上国有企业改制审计业务3项(含)以上的条件。 

(三)法律服务类

1.有行业行政主管部门或行业自律组织核准的资格资质。

2.有5名以上专职律师。

3.中介机构负责人3年内无任何不良记录。

4.执业人员近3年内未因执业行为产生任何不良记录。

(四)管理咨询类

1.为企业提供管理咨询相关服务的中介机构,业务范围包括但不限于企业改制重组、风险管理、税务、招标代理、安全生产、上市咨询服务以及工程设计、造价等,国家或行业有特殊资格资质要求的,应具备相应的资格资质。 

2.有8名以上与业务相适应的专业咨询人员。 

第十一条  市国资委选聘入库中介机构按以下程序进行:

(一)市国资委通过官方网站等渠道发布选聘中介机构的公告。

(二)应聘中介机构自愿报名并报送公告规定所需提供的资料。

(三)选聘工作办公室受理并进行资格审查,提出入库中介机构名单和评审意见。

(四)选聘工作领导小组审定入库中介机构名单。

(五)市国资委通过官方网站等渠道公告入库中介机构名单。

第十二条 对已进入广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会中介机构备选库的中介机构申请加入市国资委中介机构备选库的,在同等条件下,优先给予进入备选库。市国资委对入库中介机构的服务质量及工作成效等方面进行跟踪管理,建立评价档案,并作为动态调整的参考依据。
      第十三条  进入备选库的中介机构应当向市国资委报告本机构重大事项信息: 

(一)中介机构名称、住所、负责人、资质、主营业务范围、执业人员和联系方式等信息发生变更的,中介机构应当自变更之日起30日内书面告知市国资委。其中执业人员变更指占中介机构总执业人员30%以上发生变更或执业人员变更后不符合入库条件的情况。

(二)中介机构或执业人员因执业行为被追究刑事责任;或受到相关部门给予行政处罚、行业惩戒及行政监管措施的,应当自受到处理决定之日起30日内书面告知市国资委。

中介机构发生其他违反本办法规定事项或违反合同约定事项的,应当在30日内向市国资委报告有关情况。 

第十四条 市国资委建立备选库中介机构退出机制。有下列情形之一的中介机构,实行淘汰退出制度。

(一) 已进入备选库的中介机构因自身原因申请退出备选库的。

(二)因合并、分立、改制、重组等原因导致中介机构不再具备本办法规定的资格资质条件的。

(三)中介机构或中介机构负责人被追究刑事责任、受到相关行业行政主管部门给予行政处罚、行业自律组织给予行业惩戒的。

(四)有弄虚作假、恶意串通等不诚信行为的。

(五)泄露国家秘密和企业商业秘密的。

(六)所出具的执业报告经专家审查有重大质量问题或与实际情况严重不符的。

(七)因工作失误导致被服务单位或委托方遭受重大损失的。

(八)年度评价结果为不合格的。

(九)被自治区国资委或其他地市国资委公告取消其备选库资格的。

(十)其他不符合市国资委规定要求的。

第十五条 根据本办法第十四条第(一)项及第(二)项被取消资格的中介机构,自被取消资格之日起六个月后,方可重新申请进入备选库。

根据本办法第十四条第(三)项至第(九)项被取消资格的中介机构,三年内不得再次进入备选库。同时,企业及其全资、控股子企业不得聘请其从事各项业务。

 

第三章 中介机构的选聘

 

第十六条  企业选聘中介机构,由市国资委组织实施。

第十七条  需要中介服务的企业,应提前十个工作日向市国资委提交中介服务需求请示。请示的内容包括:经济行为批复情况、中介服务事项说明、对中介机构的资质、信誉、相关经验、服务质量等要求以及服务费用参考价格和其他应当说明的事项。

第十八条 聘用中介机构采取竞争选聘和直接委托两种方式。原则上以竞争选聘的方式为主;涉及重要商业秘密的项目、临时性的委托项目或其他具有特定要求的委托项目,可采用直接委托方式。

(一)竞争选聘方式。市国资委公开发布聘用信息,接受中介机构报名。市国资委组织召开评选会,由评审工作小组成员共同研究中介机构的申报材料并进行评分,确定中选的中介机构。

(二)直接委托方式。市国资委根据中介机构的资质等级、执业能力、执业质量等,直接从中介机构备选库中择优选定中介机构。

(三)市国资委向中选中介机构发出委托书,由企业与中选中介机构签订业务服务合同,并报市国资委备案。

第十九条 中介机构服务费用的确定:

(一)费用确定。中介机构服务费用应当综合考虑行业引导定价、业务市场价格、工作总量、服务质量和企业实际,给予相应的优惠折扣。中介机构的各项业务收费以评选会现场确定的报价为准;采用直接委托方式的,业务费由委托方与中介机构商定,特殊事项另行协商。

(二)费用支付。中介机构服务费用由聘用中介服务的企业支付。为保证服务质量,应确认服务质量结果后结清服务费用。

第二十条  选聘中介机构应当遵守下列规定:

(一)为保证服务质量,不得将最低价作为唯一选聘标准。 

(二)不得聘请同一中介机构同时从事同一项目的审计和评估业务。不得聘请同一中介机构同时从事同一项目的清产核资和审计业务。

(三)除特殊情况外,中介机构连续承担同一企业财务决算审计业务应不超过5年。确因申报上市等特殊原因需延长聘用年限的,由企业提出申请,报市国资委核准。但签字注册会计师连续承担同一企业审计业务不得超过5年。 

(四)企业聘请中介机构承担财务决算审计业务服务期限内,不得聘请同一中介机构及其关联中介机构承担其他利益相关业务。 

(五)企业改制重组时,不得聘请参与该企业上一次资产评估未超过两年的中介机构和资产评估师。 

(六)不得以任何形式干预中介机构独立执业。 

前款所称同一中介机构包括同一机构,不同机构的机构负责人、法人或实际控制/控股人相同,不同机构相同项目责任人、集团内总机构与其分支机构等情形。 

第二十一条 企业及其各级全资、控股子企业选聘中介机构后,应当将选聘程序记录、结果、服务合同和执业报告等相关资料进行归档,并根据有关规定明确保管期限。

 

第四章  监督与责任

 

第二十二条  按照“事前控制、事中监督、事后追责”的原则,市国资委加强对中介机构选聘及中介机构执业过程的监督检查。  

第二十三条 中介机构及其执业人员应当依法按照有关规定和服务合同约定,独立、客观、公正地履行职责,并出具合法、真实的执业报告。 

中介机构提供服务应当严格遵守国家保密法规制度的规定。 

中介机构应当组织符合备选库条件和企业选聘实际需求的项目团队为市国资委及其企业提供服务,不得以不符合条件的分支机构或从业人员为企业提供服务。 

第二十四条 中介机构及其执业人员在提供服务过程中存在涉嫌违反本办法和其他有关规定行为的,市国资委可以暂停服务合同进行查证。经查实,中介机构相关责任人存在本办法第十四条第(二)项至第(七)项情形,并造成严重后果的,市国资委拒绝其所在的中介机构申请入库,市国资委、企业及其全资、控股子企业不得聘请其所在的中介机构承接业务。 

中介机构及其执业人员存在违法违规行为的,市国资委可以提请有关行业行政主管部门或行业自律组织对其进行处理。 

中介机构违法违规或违反有关规定行为导致服务合同不能履行的,市国资委、企业及其各级独资、控股子企业可以解除服务合同,要求中介机构赔偿损失。 

第二十五条 企业在选聘中介机构过程中存在违反本办法和其他有关规定行为的,由市国资委责令限期改正;企业各级全资、控股子企业违反本办法和其他有关规定的,由企业责令其限期改正;情节严重、造成损失的,依照有关规定追究相关责任人责任。 

企业工作人员在中介机构选聘工作中违反本办法等有关规定,给予组织纪律处分;涉嫌犯罪的,移送司法机关依法处理。给企业造成损失的,应当同时承担赔偿责任。 

第二十六条 市国资委工作人员在中介机构选聘工作中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊、索取或者收受他人财物或者谋取个人利益的,依照有关规定处理。 

 

第五章 附  则

 

第二十七条 市国资委出资企业的参股子企业选聘中介机构事宜,可参照本办法实行。 

第二十八条 本办法所规定条款与国家法律、法规以及国务院国资委有关规定相抵触时以国家法律、法规和国务院国资委、自治区国资委有关规定为准。

第二十九条 本办法由市国资委负责说明,自印发之日起施行。

 

公开方式:主动公开

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